Договор займа ценных бумаг образец

Займ ценными бумагами — законность, образец, договора

Договор займа ценных бумаг образец

Многие не раз слышали о таком виде денежных займов, как займ ценными бумагами. Но не каждый знает, каким образом он осуществляется и какие преимущества по отношению к другим кредитам имеет. Начнем с того, что ценными бумагами называют документы и свидетельства, подтверждающие права на имущество.

Например, с помощью данных документов фиксируются права на прибыль от определенной компании, на осуществление управления над предприятием и многие другие.

На рынке РФ данная услуга считается специфической и обычно служит для кратковременного заработка, потому бумаги и не выдаются на долгий срок. Обычно это несколько месяцев или пол года.

По закону, ценные бумаги могут передаваться юридическими или физическими лицами по своему усмотрению.

Но каждый из держателей обязан подавать декларации о полученных им ценных документов для внесения в общий реестр.

Перечень основных и распространенных ценных бумаг:

• облигации;• акции;• векселя;

• чеки.

Что это такое

Что же подразумевается под словосочетанием «займ ценными бумагами»? Особенность данного способа в том, что предметом договора служит не денежный эквивалент, а ценные документы, например облигации. Одна из сторон передает свои ценные бумаги другой, которая использует их некоторое время, а затем возвращает уже с процентами.

Итак, далее мы рассмотрим основные нюансы получения кредита.

Чаще всего кредит выдается под процент от 0,5 до 1,5 годовых на более краткие сроки, долгосрочные кредиты выдаются с комиссией от 14 до 19 процентов.

Условия получения

Основными условиями получения кредита можно назвать:

1.

Предмет займа обязательно должен обладать родовыми признаками определенного вида;2. Предметы, переданные при оформлении кредита, так же должны обладать определенными характеристиками: массой, размером, или какими-либо другими, но обязательно урегулированными договором;3. Назначение и тип передаваемого предмета может быть абсолютно разными;

4. Ценная бумага в обязательном порядке должна обладать специальными реквизитами, так же указанными в документе. Обычно, в них так же входит родовой признак.

Требования

Осуществлять данные имущественные отношения могут практически все категории граждан Российской Федерации, например:

• Юридические лица, обладающие различными организационными формами.• Физические лица, то есть ИП с документально урегулированными правами, отвечающие за полученную в аренду в качестве займа собственность.

Кредит может быть осуществлен только с участием совершеннолетнего и дееспособного гражданина.

Если же заемщик не достиг возраста совершеннолетия, его представляет официальный представитель — то есть, родитель или опекун.

• Чаще всего основные требования прописываются в договоре непосредственно при его заключении, и могут значительно отличаться во время разных сделок.

Где получить займ ценными бумагами

При возникновении необходимости оформления займа ценными бумагами вы должны обратиться непосредственно в агентство, предоставляющее свои услуги по денежным и прочим видам займов. В дальнейшем агент этой организации подберет для вас оптимальный вариант осуществления займа.

Одной из наиболее популярных на данный момент финансовых организаций можно назвать «Кит Финанс Брокер». В целом, на просторах сети Интернет существует множество разнообразных площадок подобного типа с различными условиями заключения займа. Каждый из получателей сможет подобрать вариант получения займа, подходящий непосредственно ему.

Посредством такого вида денежных отношений вы сможете получить прибыль за аренду документов. В любом случае, участие в сделке третьего лица понесет за собой необходимость выплаты небольшой комиссии за непосредственную работу агентов и перевод денежных средств на ваш счет.

Выбор брокера является достаточно сложным нюансом, поэтому стоит рассмотреть множество вариантов и ознакомиться с отзывами о работе, прежде чем заключать договор.

Законность

Гражданский кодекс не упоминает никаких мер предостережения насчет заключения договоров об кредитах ценными бумагами, но это не отменяет возможности возникновения проблем.

Более того, любой из заключаемых займов так же налогооблагаем, поэтому некоторый процент при его заключении вы обязаны выплатить государству некоторый фиксированный процент.

Данный вид займов считается узаконенным и легальным.

Образец договора

Заключаемый договор должен содержать в себе следующую информацию:

• Указывается предмет заключения сделки — то есть, название ценных бумаг, а так же все необходимые для оформления договора реквизиты: то есть форма выпуска, вид, серия и категория, регистрационный номер ценной бумаги. Необходимо указать количество и номинальную стоимость каждого из документов.

После этого заключающее договор лицо вправе прописать так же имеющиеся в пользовании иные ценные бумаги;• Сроки выполнения заемного соглашения, например месяц, год, несколько лет;• Пометка о стороне, у которой будут храниться документы;• Номер и ссылка на основной заемный документ, к которому будет приложен договор;

• Дата, место, ФИО и подписи лиц, заключивших договор.

В целом, документ будет состоять из нескольких основных параметров в такой последовательности:

• Наименование, реквизиты сторон;• Предмет сделки;• Сумма займа в валютном выражении;• Сроки займа;• Ставка (если есть);• Порядок передачи или возврата;• Пометка об уплате процентов;• Обеспечение;• Ответственность заемщика;

• Дополнительные пункты, если это необходимо.

Документы

Для заключения сделки вам потребуется собрать следующий перечень документов:

1.

Документ, подтверждающий ваши права на ценные бумаги;2. Паспорт с пропиской;3. Свидетельство о государственной регистрации ИП, если имеется;

4. Иные документы, подтверждающие ваши полномочия.

Налогообложение в 2019 году

Налогообложение займов ценными бумагами на момент 2019-го года основывается на ставке, указываемой непосредственно в договоре.

Чаще всего, непосредственное налогооблажение НДФЛ зависит от стоимости чеков или облигаций. Ориентироваться будем на сумму, указанную в договоре. От нее взимается около тринадцати процентов для передачи государству.

Некоторая сумма удерживается в виде обязательного для уплаты взноса.

По закону налог взимается лишь в перечисленных случаях:

1.

Превышена сумма выплат за использование средств, выраженных в рублях, исчисленных исходя из трех четвертых действующей ставки рефинансирования, устанавливаемой ЦБРФ на момент фактического получения налогоплательщиком дохода, над общей суммой выплачиваемых процентов, вычислямой следуя условиям договора;
2. Превышена сумма выплат процентов за использование заемных средств, выраженных в иной валюте, вычисленная исходя из стандартных 9% годовых, над основной суммой процентов, вычисленной следуя договору.

Возврат кредита

Кредит возвращается заемщиком в обговоренный заранее срок, например, в течение года. Чаще всего возможно погасить займ ценными документами заранее. Более того, обычно это позволяет сэкономить на процентах, лишь возрастающих с каждой неделей.

Возвращается займ ценными бумагами абсолютно так же, как и любой другой.

Существует определенная сумма, которую заемщик обязуется выплачивать еженедельно или ежемесячно. Уже от нее будет зависеть и выплачиваемый налог, и прочие дополнительные выплаты.

Плюсы и минусы

Плюсы использования такого вида кредитования, как займ ценными бумагами:

• Нет дополнительной комиссии за передачу или возврат облигаций. Вы платите налог лишь за средства, вырученные непосредственно от сделки, и обычно он не превышает нескольких процентов.• Операции по передаче или возврату не побуждают оплачивать дополнительные налоги, ведь в регистрационную налоговую базу попадут только доходы сторон.

Тем самым, вы сэкономите некоторую часть своих средств.• Учитывая то, то чаще всего данную сделку осуществляют с участием брокера, существует полная отчетность по передаче денежных средств, все документируется в процессе заключения договора.

В любом случае, у вас будет документальное подтверждение заключения сделки, и при возникновении проблем появится возможность решить их в разы быстрее.

• Есть возможность совершить сделку «на понижение» и тем самым заполучить дополнительные средства. Именно этот способ считается наиболее востребованным в сфере займов ценными документами на российском рынке.

Но риски в данном займе тоже присутствуют:

• Если вы заключили сделку без соблюдения всех предписаний, то есть вероятность невозврата денежных средств или ценных документов. Придется потратить немало времени и средств, чтобы вернуть их назад.

• Кредитор может оказаться в серьезных убытках, если окажется, что в момент нахождения бумаг у заемщика изменились котировки.

С другой стороны, при необходимости реализации активов так же могут возникнуть проблемы, когда их фактическая цена окажется гораздо меньше цены документов, отданных в заем.

• Кредитор, передавший свои ценные бумаги, имеет возможность потерять права на них. В другом случае, заемщик может оказаться недобросовестным и отказаться отдавать документы, а их возврат затянется на несколько месяцев.

Данный вид кредитования подходит далеко не всем. Как минимум, человек, берущий займ, должен разбираться в стоимости и назначении каждой из ценных бумаг. Это позволит ему не дать себя обмануть и при случае сэкономить немного денег.

Непосредственно перед моментом заключения договора вам стоит еще раз внимательно проштудировать составленный документ, особенно обращая внимание на мелкий или тусклый шрифт. Тем самым, вы обезопасите себя от возможных проблем и неувязок с кредитором.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Пред.

Займ без кредитной истории

Источник: http://zakonmaster.ru/zajm-cennymi-bumagami/

Займ ценными бумагами в 2017 году — проводки, бухгалтерский учет, налоговый кодекс, между физическими лицами, погашение, на срок более года, облигации, образец договора

Договор займа ценных бумаг образец

В качестве предмета правоотношений в сфере займа могут выступать не только денежные средства или определенная вещь, но и ценные бумаги. Важно отметить, что такого рода соглашения должны быть составлены по специальной форме, имеющей отличия от стандартного договора.

Важно знать все тонкости и нюансы составления договора займа ценных бумаг.

Основная информация

Как уже отмечалось раннее, по соглашению займа кредитор может передать заемщику:

  • денежные средства;
  • вещи, определенные родовыми признаками;
  • ценные бумаги.

Если обратиться к правовой стороне вопроса, то ч.1 ст. 807 ГК РФ четко регламентирует, что предметом соглашения займа могут выступать вещи, определенные родовыми признаками.

Такая формулировка статьи означает, что передаваемые вещи обладают определенными характеристиками, позволяющие их определить, как родовые.

Ценная бумага, как предмет займа, также обладает определенными признаками – реквизитами. Таким образом, правоотношения в сфере займа, где предметом выступают ценными бумагами, имеет право на существование и полностью отвечает требованиям действующего законодательства РФ.

Понятие

Чтобы понять все тонкости и нюансы сделок займа с ценными бумагами следует ознакомиться с понятием – ценные бумаги. Законодательно определено, что ценные бумаги – документы, подтверждающие имущественное право держателя бумаг на владение предметом собственности, выражающиеся в денежном определении результата хозяйственной деятельности.

Законы РФ не запрещают передачу активов в виде ценных бумаг другим лицам, как физическим, так и юридическим.

Информация о владении ценными бумагами хранится в едином реестре.

Договор займа ценных бумаг – соглашение, по которому займодатель передает во временное пользование предмет соглашения, я заемщик берет на себя обязательства вернуть предмет договора в оговоренный срок, а также оплатить проценты, если такое условие было предусмотрено в соглашении.

Федеральный закон РФ «О рынке ценных бумаг» закрепляет, что кредитовать таким образом могут профессиональные участники рынкам с помощью брокеров.

Условия предоставления

Сделки заключаются с учетом интересов каждой из сторон. Кредитор напрямую заинтересован в получении процентов за пользование ценными бумагами, а также гарантий своевременного возврата предмета займа, в свою очередь, заемщик старается согласовать минимальный размер процентной ставки.

Кредитор готов предоставить ссуду заемщику только при условии наличия гарантий ее своевременного возврата. Одним из видов обеспечения может выступать залог финансового портфеля, принадлежащего клиенту.

Следует отметить, что в РФ подобные займы широко используются при заключении маржинальных сделок на короткий период. Заемщик может рассчитывать на получение ценных бумаг после закрытия торговой сессии биржи, но обязуется их вернуть до начала следующего операционного периода.

В зависимости от типа займа варьируется срок соглашения:

  • короткий – срок не превышает 1 день, в исключительных случаях до 1 недели;
  • длительный – на срок более года.

За предоставленные в займ ценные бумаги заемщик обязуется оплатить согласованный процент, устанавливаемый кредитором, в зависимости от его категории и срока соглашения.

По умолчанию комиссия в таких договорах не предусмотрена, однако закон не запрещает указанный платеж включить в обязательства заемщика.

Каким требованиям должен отвечать заемщик

Стать участником правоотношений в сфере займа ценных бумаг есть возможность у любого юридического или физического лица. Законодательства не устанавливает каких-либо ограничений, учитывая, что подобные займы интересны в большинстве своем участникам профессионального рынка.

Важные требования:

  • достижение совершеннолетнего возраста;
  • полная дееспособность;
  • фактическое наличие предмета залога.

Стороны договора

Законодательство позволяет выступать сторонами в соглашении различным субъектам:

  • юридическим лицам – любой организационно-правовой формы;
  • физическим лицам – индивидуальным предпринимателям.

В зависимости от субъектного состава правоотношений следует различать нюансы при составлении договора, а также ответственности сторон.

В соглашениях, заключенных между физическими лицами- предпринимателями, стороны несут ответственность за нарушение обязательств своим имуществом.

Участники правоотношений на момент соглашения должны достичь совершеннолетнего возраста и быть полностью дееспособными. В случае, если одна из сторон не достигла совершеннолетия, от его имени может действовать уполномоченное на то лицо.

Алгоритм проведения расчетов

В случае возникновения заключения подобного соглашения наиболее оптимальным вариантом будет обращение в специализированную компанию, предлагающую услуги по оформлению займа ценных бумаг.

Благодаря таким организациям у кредитора есть возможность получить вспомогательных доход от пользования ценными бумагами. Простым языком, такие компании выступают посредниками между владельцем и заемщиком ценных бумаг. Такие услуги являются возмездными, в результате чего посредническая компания получает комиссии за свои услуги.

Наиболее распространенный алгоритм действия заключается в получении ценных бумаг после окончания операционного дня и последующим их возвратом утром.

Собственник ценных бумаг может рассчитывать на получение 0,5% годовых. Однако указанный показатель не является конечным и может варьироваться от многих факторов.

Стороны могут согласовать способ заключения сделки.

Перед заключением сделки важно ознакомиться со всеми нюансами, и при отсутствии достаточного опыта и правовых знаний рекомендуется обратиться юристу или компетентному брокеру.

Разновидность ценных бумаг

К ценным бумагам относятся:

  • акции организации или предприятия;
  • облигации;
  • чеки или векселя.

Законодательство

В законодательстве РФ действует 2 основных нормативных правовых акта, регулирующие деятельность в сфере займов ценных бумаг:

  • Гражданский кодекс РФ – позволяет передавать предметы определенные родовыми признаками (ст. 807, 808, 809, 810, 811, 812, 813, 814, 815, 816, 817, 818, 819, 820, 821);
  • Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» №39-ФЗ от 22 апреля 1996 года – регламентирует отношения брокера и заемщика при совершении сделок займа с ценными бумагами в бухгалтерском учете;
  • Налоговый кодекс РФ.

Правила оформления займа ценными бумагами

На сегодняшний день нет единой обязательной формы договора займа, однако множество образцов можно найти в интернете. Стороны на свое усмотрения оговаривают содержание сделки включая в него существенные условия. Стоит выделить определенные требования и обязательные документы, позволяющие защитить интересы сторон в полной мере.

Пакет документов

Хоть и не существует единых правил и требований к пакету документов, стороны должны подготовить:

  • учредительные документы компаний – если сделка совершается между юридическими лицами;
  • документы, удостоверяющие личность – если сделка заключается между физическими лицами;
  • документы относительно предмета обеспечения договора;
  • акт приема-передачи предмета договора.

Составление договора

Договор должен содержать в себе следующие пункты:

  • полное наименование и реквизиты сторон соглашения;
  • указание предмета сделки;
  • сумма соглашения;
  • предмет обеспечения;
  • права и обязанности сторон;
  • процентная ставка за пользование предметом займа;
  • порядок возврата предмета залога и займа;
  • порядок и способ оплаты;
  • сроки;
  • иные условия, по согласованию сторон.

Процентные ставки

Получение займа у частных лиц привлекает низкой процентной ставкой, однако желающих вступить в такие правоотношения достаточно мало. Гораздо проще заключить соглашение с одной из крупных организаций, однако под существенные проценты, достигающие 15-20% годовых.

Особенности заключения сделки

Соглашения займа ценных бумаг особо ничем не отличаются от стандартного соглашения, где предметом выступают денежные средства или вещи, определенные родовыми признаками. Одной из существенных особенностей является вопрос налогообложения, а также порядок возврата и порядок использования предмета займа.

Важно отметить, если предметом договора займа стали акции предприятия, то их держатель имеет право участвовать на собраниях акционеров в течение срока действия договора, а порой и влиять на политику организации.

Не исключено, что займодавец потребует от заемщика предоставления залога в качестве обеспечения исполнения обязательств по соглашению.

Актуальные программы

Многие брокерские организации готовы пойти на сделку с привлечением ценных бумаг, однако стоит учесть основные принципы в таких программах:

  • срок займа не должен превышать 1 год;
  • размер процентной ставки напрямую зависит от срока кредитования.

Налоги

Законодательство РФ предусматривает, что полученная прибыль по соглашению займа от погашенных процентов подлежит налогообложению. Если говорить о заемщике, как о физическом лице, то все обязательные платежи государству и отчетность по сделке возлагаются на посредника-брокера.

Заемщики- юридические лица обязаны самостоятельно подавать необходимые отчеты и делать налоговые отчисления.

Возврат долга

Заемщик обязуется вернуть предмет займа в сроки, указанные в соглашении. Во избежание возникновения спорных ситуаций стороны обязаны подписать акт приема-передачи в момент исполнения обязательства заемщиком по возврату.

Преимущества и недостатки

Сложно говорить о преимуществах такого вида сделок ввиду того, что в РФ практика подобных соглашений достаточно скудна, в связи с чем необходимы глубокие познания в биржевом деле и юриспруденции, чтобы обезопасить себя от возможных рисков, которых достаточно много.

Недостатки заключаются в следующем:

  • существует высокая вероятность утраты предмета залога или договора;
  • существуют риски падения стоимости на ценные бумаги;
  • возникает необходимость в оплате вспомогательных расходов на налоги и тратить время на отчетность.

Возможные риски

В сделках с ценными бумагами риски несут обе стороны.

Риски:

  • займодатель несет риск невозврата предмета договора по независящим от него причинам;
  • признание сделки незаконной в случае допущения нарушений при заключении;
  • проводки на фондовой бирже могут привести к обесцениванию активов;
  • утрата возможности принимать участие в деятельности предприятия по причине отсутствия доступа к ценным бумагам.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://autoexpertnost.ru/njuansy-zajma-cennymi-bumagami/

Займ ценными бумагами — в 2018 году, договор, образец, законность

Договор займа ценных бумаг образец

Оформление займа, предметом которого являются ценные бумаги, является современным методом кредитования, используемым в России профессиональными трейдерами, осуществляющими сделки на фондовых рынках. Их участники, владея даже небольшими инвестиционными вложениями, оформив кредит ценными бумагами, могут получить хорошую прибыль.

Об услуге

Кредитование ценными бумагами предполагает договорные отношения между сторонами, в которых одна сторона передаёт, а вторая  принимает ценность в пользование на определённый период времени, по истечению которого она обязуется её вернуть, оплатив, соответствующие договорённости, проценты.

На российском рынке услуга чаще всего оказывается в краткосрочном периоде для получения прибыли, в результате изменения котировок инструмента торговли. Все сделки проводятся по соглашению с брокером под залог активов, расположенных у заёмщика на депозитных счетах брокера.

Преимущества

Основные преимущества кредитования активами заключаются в фактах:

  1. Займодатель имеет возможность получить дополнительный доход за предоставление в пользование заёмщику активов, при этом, фактически не рискуя их потерять.
  2. Заёмщик получает прибыль за счёт оформления сделки на понижение. При этом он не использует собственные средства, а в качестве предмета обеспечения предоставляет активы, основным требованием к которым является их ликвидность.
  3. Налоговая оптимизация, заключающаяся в обложении налогом конечного дохода, без необходимости учёта операций по передаче и возвращению активов.
  4. Отсутствие комиссионных сборов за проведение операций, обуславливающих движение ценных бумаг между участниками сделки.
  5. Прозрачность сделки за счёт составления отчётов каждого этапа мероприятия. Сделка заключается через брокера, который оформляет её самостоятельно от лица владельца ценностей. В обязанности посредника финансовых операций входит составление отчёта о полученном доходе клиентом за предыдущий период.

Параметры займов ценными бумагами

Процедура оформления займа ценными бумагами подразумевает передачу активов во временное хранение с целью получения прибыли обеими сторонами.

Кредит оформляютвладельцы бумаг:

  • ожидающие достижения котировками определённой стоимости;
  • для долгосрочного инвестирования собственных средств, с цель их сохранения и приумножения за счёт получения дополнительной прибыли на колебаниях котировок.

Условия реализации финансовой процедуры аналогичны, как и при оформлении займов крупных денежных сумм:

  1. Необходимость владения другими ценными активами или аккредитивами, которые возможно оформить в качестве залога. При этом, цена предмета обеспечения не должна быть ниже стоимости актива, оформляемого в кредит.
  2. За пользование чужими акциями необходимо оплатить определённый процент от их стоимости.

Оформление кредита ценными бумагами возможно несколькими способами:

  • документально оформленный займ ценными бумагами;
  • продажа акций, векселей или облигаций при условии предоставления возможности обратного выкупа их владельцем по заранее установленной цене в строго оговорённое время.

В сделке, связанной с оформлением займа участвуют несколько сторон:

  1. Кредитор, в лице банка, страховой компании или пенсионного фонда.
  2. Заёмщик – лицо, не владеющее активами, но нуждающееся в их получении.
  3. Посредник – субъект предпринимательской деятельности, обычно юридическое лицо, являющееся компанией или брокером, оказывающим расчётные услуги, связанные с оценкой рисков, определяемых по параметрам уровня платёжеспособности и социального статуса заёмщика.

Примерные ставки

Кредитор, предоставляя заёмщику ценные бумаги в пользование, требует выплаты процентов за оказанную услугу. Её стоимость определяется индивидуально при оформлении каждой сделки.

На законодательном уровне размер ставок не ограничен, однако посреднические компании самостоятельно установили их величину:

  • при займе на непродолжительные временные периоды величина составляет 0,5-1,0 процент;
  • при предоставлении кредита на длительный срок, годовая процентная ставка может быть увеличена до 18 процентов.

Риски

Оформляя кредитный договор, рискуют обе стороны.

Кредитор подвержен рискам:

  1. Невозврата, в случае, если сделка была оформлена без соблюдений законодательных требований, которые предусматривают специфическую оценку предмета залога.
  2. Убытков, обусловленных изменением котировок актива, являющегося торговым инструментом на фондовом рынке, за время нахождения его у заёмщика. Они также могут возникнуть в случае, если предмет залогового обеспечения нужно реализовать, а его цена оказывается меньше стоимости предмета займа.
  3. Незаконность сделки, оформленной сторонами, не имеющими на это прав.
  4. Потери прав за счёт невозможности участвовать в ании акционеров по причине отсутствия в наличии, требуемых для доступа к процедуре, бумаг.

Заёмщик подвержен рыночному риску, обуславливающему изменения стоимости котировок заёмного торгового актива. Неблагоприятный фактор может привести к потере собственных средств и самостоятельному покрытию убытка за счёт кредитного обеспечения.

Налоговые вопросы

Мероприятия, связанные с движением ценных бумаг между участниками кредитного соглашения не облагаются налогом и не учитываются при проведении расчётных работ баз налогообложения.

Налогом облагается только доход, являющийся результатом сделки.

Если заёмщик является физическим лицом, то при совершении финансовых операций посредником —  брокером, проводится удержание налогов, за счёт чего у частного лица сокращаются налоговые обязательства до величины, соответствующей начисляемому параметру на стоимостную разницу при продаже и покупке активов.

Кредитор при этом должен оплатить налог только с процентов, полученных за пользование активами.

Если заёмщик и кредитор являются субъектами предпринимательской деятельности, то все расчёты и отчисления в Налоговую Службу они должны проводить самостоятельно.

Договор

Основным условием минимизации рисков является грамотно оформленная сделка, обязательным условием которой является составление договора.

Образец документа можно скачать, пройдя по ссылке.

Документ должен содержать обязательные разделы соответствующего содержания, требования к которым рассмотрены в таблице.

РазделТребования
Наименование документаРегистрационный номер, дата и место оформления отношений.
Реквизиты сторонИдентификационные сведения об участниках сделки.
Предмет договораНаименование и основные характеристики ценных бумаг, идентификация которых осуществляется по категории эмитента, формы выпуска и номера государственной регистрации. Указав эти параметры, стороны в дальнейшем могут избежать спорных ситуаций и конфликтов между собой.
Сумма кредитования в денежном измерении.Процентное начисление за пользование ценностями производится исходя из их стоимости, выраженной в денежном измерении. Параметр учитывается при погашении долга за счёт других активов, являющихся залоговыми.
Срок кредитованияНормативно-правовыми актами пределен, что ценные бумаги могут оформляться в кредит на период времени, не превышающий один год. Возможна передача активов в пользование до востребования владельца.
СтавкаОпределяется индивидуально, за пользование заёмщиком ценными бумагами.
График оплаты процентных начисленийСоставляется по договорённости сторон. Проценты могут начисляться в конце действия договора, а  также по окончанию определённого временного периода.
Порядок передачи и возврата ценных бумагВ разделе необходимо указать временные сроки, когда осуществляются операции, а также способ их реализации.
Залоговое обеспечениеСледует указать способ обеспечения гарантии возврата ценных бумаг. Обычно применяется залоговый метод, предметом которого являются другие активы или имущество заёмщика.
Ответственность сторонОтветственность на кредитора возлагается только за своевременное предоставление качественных услуг. Заёмщик обязан своевременно оплачивать проценты за пользование активами, а также в срок осуществить их передачу. Невыполнение условий предусматривает начисление штрафных санкций.
Дополнительные условияСпособ внесения изменений в договор, а также методы урегулирования спорных ситуаций.

Несовершенство российского законодательства в вопросах кредитования ценными бумагами может спровоцировать много спорных моментов при оформлении договорного соглашения.

Для того, чтобы избежать проблем, связанных с конфликтами и спорами между сторонами следует доверить оформление документа компаниям, положительно себя зарекомендовавшим в данной нише.

Возможные недостатки

Недостатками кредитования торговыми активами являются:

  1. Риски, связанные с непредсказуемыми при некоторых обстоятельствах, котировками, обуславливающие вероятность потери для кредитора – предмета договора, а для заёмщика – предмета обеспечения.
  2. Невладение юридическими аспектами составления договора. Неграмотно оформленное соглашение может привести к недобросовестному выполнению своих обязательств заёмщиком, что повлечёт потери кредитора.
  3. Длительная процедура возврата предмета займа за счёт обеспечения соглашения может привести к его обесцениванию, что обеспечит гарантированный убыток займодателю.
  4. Несовершенство законодательства.
  5. Необходимость дополнительных затрат на составление бухгалтерской и налоговой документации.

В западных странах процедура является популярной среди частных лиц и субъектов предпринимательской деятельности. В России, ввиду несовершенства законодательства, её применяют редко, в основном только  лица, понимающие сущность мероприятия, а также нюансы, с помощью которых можно значительно увеличить свой инвестиционный портфель.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Close Window

Loading, Please Wait!

This may take a second or two.

Источник: http://biznes-delo.ru/zajmy/zajm-cennymi-bumagami.html

Образец договора займа между физическими лицами ⋆ КС ЦИТАДЕЛЬ

Договор займа ценных бумаг образец

Ниже представлен вашему вниманию образец договора займа беспроцентный.

По договору займа могут передаваться денежные средства, ценные бумаги и другие вещи. Договор заключается на определенный срок (срочный договор) или без установления этого срока (бессрочный договор займа).

В договоре займа могут быть заложены условия об уплате процентов за пользование займом (возмездный договор), или он может быть беспроцентным.

Договоры займа могут заключаться между гражданами, между юридическими лицами, а также между физическими лицами и юридическими.

Разница между возмездным договором и безвозмездным лишь в том, что в договоре вы указываете о том, что договор займа является беспроцентным.

При этом следует иметь ввиду, что в случае не указания в договоре о том, что заключаемый договор является беспроцентным, то на него будут распространяться положения возмездного договора. В этом случае, если в договоре сторонами не будет  отражены условия о выплате процентов за пользование займом, проценты по решению суда будут установлены и взысканы с заемщика.

Потому как В силу п . 1 ст . 809 ГК РФ , если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа (п .2 ст . 809 ГК РФ ).

В силу п . 3 ст . 809 ГК РФ договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:

– договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;

– по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

В рассматриваемом случае если договор займа условия о том, что он является беспроцентным не содержит, заключен между физическими лицами на сумму свыше пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, то несмотря на отсутствие в данном договоре условия о начислении процентов, он является возмездным с начислением в силу закона (пункт 1 статьи 809 ГК РФ ) процентов за пользование займом в размере ставки банковского процента (ставки рефинансирования) ежемесячно.

При заключении договора займа и расчета пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда применяются положения абзаца 2 статьи 5 Федерального закона от 19 июня 2000 года № 82-ФЗ «О минимальном размере оплаты труда», в соответствии с которым Исчисление платежей по гражданско-правовым обязательствам, установленных в зависимости от минимального размера оплаты труда, производится с 1 июля 2000 года по 31 декабря 2000 года исходя из базовой суммы, равной 83 рублям 49 копейкам, с 1 января 2001 года исходя из базовой суммы, равной 100 рублям.

Следовательно, если договор займа заключается на сумму свыше 5000 рублей и в договоре займа отсутствует условие о том, что он является беспроцентным, то требование займодавца к заемщику о выплате процентов за пользование займом будет законно и обоснованно.

ФОРМА ДОГОВОРА ЗАЙМА

Гражданским кодексом РФ, а именно пунктом 1 статьи 808, установлено, что договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, – независимо от суммы. Т.е. если вы заключаете договор займа свыше 1000 рублей, то такой договор необходимо заключать в письменной форме.

Подтверждением заключения договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

При этом следует иметь ввиду, что отсутствие расписки в получении денежных средств или вещей делает проблематичным доказывание того факта, что договор займа был заключен и его условия о передаче денег или вещей были исполнены займодавцем.

(беспроцентный)

г. Белогорск                                                                                                                                                                                               «___» ________ 201__ г.

1

Гражданин РФ ________________________________________________________________________, паспорт номер ____ ____ _____________ выдан «____» ___________ 20___ г. МО УФМС России по Амурской области в г. Белогорске, проживающий по адресу г.

Белогорск Амурской области ул. ____________ д. ____ кв.

____, именуемый в дальнейшем «Заемщик», с одной стороны, и

Гражданин РФ ________________________________________________________________________, паспорт номер ____ ____ _____________ выдан «____» ___________ 20___ г. МО УФМС России по Амурской области в г. Белогорске, проживающий по адресу г.

Белогорск Амурской области ул. ____________ д. ____ кв.

____, именуемый в дальнейшем «Займодавец», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1

1.1. Займодавец передает в собственность Заемщику денежные средства в размере 2150000 (двести пятнадцать тысяч) рублей (далее — Сумма займа), а Заемщик обязуется вернуть Займодавцу Сумму займа в сроки и в порядке, предусмотренные Договором. Договор является беспроцентным.

1.2. Сумма займа передается наличными денежными средствами.

1.3. Сумма займа предоставляется на срок до «__» ________ 201__ года.

1.4. Сумма займа считается возвращенной в момент внесения соответствующих денежных средств Заимодавцу.

1.5. Займодавец дает согласие на досрочный возврат Суммы займа без дополнительного получения Заемщиком письменного одобрения по этому поводу.

1

2.1. Возврат Займодавцу суммы займа Заемщиком осуществляется ежемесячно равными частями по 10000 (десять тысяч) рублей, последний месяц 15000 (пятнадцать тысяч), до полного возврата займа.

1

3.1. За несвоевременный возврат Суммы займа (п. 1.3 Договора займа) Займодавец вправе требовать с Заемщика уплаты процентов в порядке, предусмотренном п. 1 ст. 811, п. 1 ст. 395 ГК РФ.

3.2. За нарушение сроков уплаты процентов (п. 2.1 Договора) Займодавец вправе требовать с Заемщика уплаты неустойки (пени) в размере одного процента от не уплаченной вовремя суммы за каждый день просрочки.

3.3. Взыскание неустоек и процентов не освобождает Сторону, нарушившую Договор займа, от исполнения обязательств в натуре.

3.4. Во всех других случаях неисполнения обязательств по Договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

1

4.1.

Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по Договору, если надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, под которыми понимаются: запретные действия властей, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары или другие стихийные бедствия.

4.2. В случае наступления этих обстоятельств Сторона обязана в течение трех календарных дней уведомить об этом другую Сторону.

4.3. Документ, выданный Торгово-промышленной палатой, является достаточным подтверждением наличия и продолжительности действия непреодолимой силы.

4.4. Если обстоятельства непреодолимой силы продолжают действовать более трех месяцев, то каждая сторона вправе расторгнуть настоящий Договор займа в одностороннем порядке.

1

5.1. Все споры, связанные с заключением, толкованием, исполнением и расторжением Договора, будут разрешаться Сторонами путем переговоров.

5.2. В случае недостижения соглашения в ходе переговоров, указанных в п. 5.1 Договора, заинтересованная Сторона направляет претензию в письменной форме, подписанную уполномоченным лицом. Претензия должна быть направлена с использованием средств связи, обеспечивающих фиксирование ее отправления (заказной почтой, телеграфом и т.д.) и получения, либо вручена другой Стороне под расписку.

5.3.

К претензии должны быть приложены документы, обосновывающие предъявленные заинтересованной Стороной требования (в случае их отсутствия у другой Стороны), и документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего претензию.

Указанные документы представляются в форме надлежащим образом заверенных копий. Претензия, направленная без документов, подтверждающих полномочия лица, ее подписавшего, считается непредъявленной и рассмотрению не подлежит.

5.4. Сторона, которой направлена претензия, обязана рассмотреть полученную претензию и о результатах уведомить в письменной форме заинтересованную Сторону в течение пяти рабочих дней со дня получения претензии.

5.5. В случае неурегулирования разногласий в претензионном порядке, а также в случае неполучения ответа на претензию в течение срока, указанного в п. 5.4 Договора, спор передается в суд по месту нахождения займодавца в соответствии с действующим законодательством РФ.

1

6.1. Все изменения и дополнения к Договору действительны, если совершены в письменной форме и подписаны обеими Сторонами. Соответствующие дополнительные соглашения Сторон являются неотъемлемой частью Договора займа.

6.2. Договор может быть досрочно расторгнут по соглашению Сторон либо по требованию одной из Сторон в порядке и по основаниям, предусмотренным действующим законодательством РФ.

1

7.1. Договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой из Сторон.

1

 

___________ ___________________

 

___________ ___________________

ДОГОВОРУ ЗАЙМА МЕЖДУ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

г. Белогорск                                                                                                                                                                                               «___» ________ 201__ г.

Гражданин РФ ________________________________________________________________________, паспорт номер ____ ____ _____________ выдан «____» ___________ 20___ г. МО УФМС России по Амурской области в г. Белогорске, проживающий по адресу г.

Белогорск Амурской области ул. ____________ д. ____ кв.

____, именуемый в дальнейшем «Заемщик», с одной стороны, и

Гражданин РФ ________________________________________________________________________, паспорт номер ____ ____ _____________ выдан «____» ___________ 20___ г. МО УФМС России по Амурской области в г. Белогорске, проживающий по адресу г.

Белогорск Амурской области ул. ____________ д. ____ кв.

____, именуемый в дальнейшем «Займодавец», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», составили настоящую расписку в том, что Займодавец передал Заемщику, а Заемщик получил от Займодавца денежную сумму в размере 215000 (двести пятнадцать тысяч) рублей наличными деньгами.

            Займ _________________________________________________________________________ получен не под влиянием угроз, заблуждения и влияния. Договор Займа заключен не в следствии тяжелого финансового положения.

ЗАЙМОДАВЕЦЗАЕМЩИК
 

___________ ___________________

___________ ___________________

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://acitadel.ru/2017/07/17/obrazec-dogovora-zajma/

Рука правосудия
Добавить комментарий